Cum de a alege Asigurarea de invaliditate a companiei

Oamenii nu se gândesc, de obicei, să se îmbolnăvească sau să se rănească la locul de muncă. Dar când un angajat suferă de o dizabilitate, ei speră că cel puțin o parte din salariul lor va fi acoperită. Aici intră asigurarea de invaliditate. Fie că oferiți un pachet de beneficii globale, fie unul mai mic, este important să vă gândiți.

Atunci când o companie oferă prestații de invaliditate pe termen scurt, salariatul primește șase luni de acoperire. Beneficiile de invaliditate pe termen lung acoperă salariatul pe durata invalidității sau până la atingerea vârstei de pensionare.

Opțiuni pentru cine plătește pentru prestații de invaliditate

În calitate de angajator, puteți alege una dintre următoarele opțiuni:

• Plătiți pentru invaliditate pe termen scurt și acoperire pentru handicap pe termen lung
• Pune povara plății de invaliditate angajatului
• Împărțiți costul de acoperire

Din ce în ce mai mulți angajatori aleg să împartă costul de acoperire sau angajații să plătească costul asigurării de invaliditate datorată, în parte, recentelor reglementări ale IRS care fac acest lucru mai ușor.

Nu există nicio alegere perfectă pentru nicio companie. Mai jos sunt câteva opțiuni în detaliu.

Oferiți atât un plan plătit de angajator, cât și un plan de dizabilități plătit de angajați.

Companiile se referă adesea la aceasta ca la alegerea fiscală. Alte companii nu oferă angajaților posibilitatea de a alege și, în cele din urmă, aleg planul pe care îl speră că le vor potrivi cel mai bine angajaților.

Alegeți plata primelor.

Acest lucru îi ajută pe angajați să evite costurile primelor pentru persoanele cu dizabilități. Dar, în cazul în care un angajat iese în dizabilități, ei devin responsabili pentru impozitele pe orice venit pe care îl primesc. Atunci când angajații plătesc costul propriilor prime de invaliditate prin deduceri salariale, prestațiile de invaliditate pe care le primesc nu sunt impozitate dacă devin ulterior invalizi.

Cum vor fi afectate impozitele angajaților dvs.

Alegerea asigurării corecte pentru angajații dvs. este un lucru, dar fiecare dintre opțiunile dvs. are efecte diferite asupra impozitelor pe care trebuie să le țineți cont.

Dacă alegeți să plătiți prima, angajații dvs. nu vor fi impozitați.

Acestea nu vor fi impuse în conformitate cu Codul IRS Secțiunea 106. Cu toate acestea, în conformitate cu Codul IRS Secțiunea 125, dacă alegeți să transferați costul angajaților, aceștia plătesc prima înainte de impozitare prin deducerea salariilor. La rândul lor, angajații ar putea să colecteze taxa de invaliditate dacă se califică pentru invaliditate.

Oferiți angajaților posibilitatea de a face contribuții după impozitare.

În acest fel, aceștia pot beneficia de prestații de invaliditate în mod gratuit, însă ar trebui să-și modifice planul de cantină din secțiunea 125 și să informeze angajații.

Impozitele pe venitul din cauza dizabilității față de costurile premium

În timp ce majoritatea angajaților ar prefera ca angajatorul să plătească costurile de primă; că nu ar fi cazul în cazul în care acestea vor ieși pe handicap. Costurile premium sunt minime, dar atunci când compari asta cu costurile impozitelor pe veniturile din handicap, este ceva pe care orice angajat ar fi plăcut să-l plătească, așa cum este ilustrat în exemplul de mai jos.

Un exemplu de plată angajat plătit vs. salariu angajat

Să luăm această situație presupunând că un angajat face 50.000 de dolari pe an. Acestea se încadrează într-o bandă de impozitare de 30% și beneficiază de o acoperire pentru persoanele cu dizabilități care plătesc 60% din salariul lor, cu o primă egală cu 28 de cenți pentru fiecare 100 $ din venitul angajaților.

• Venit din venituri: 50.000 de dolari
• Impozitele pe venit: 15.000 $ (Federal, State, FICA: 30% în impozite)
• Net Pay: 35.000 de dolari pe an (70% salariul net)

-Angajator plătit

• Beneficiu pentru persoanele cu dizabilități (60%) de 30.000 $ pe an
• Impozite: 9.000 de dolari
• Beneficii nete dacă sunt impozitate: 21.000 de dolari (60% din salariul anterior plătit)

-Angajat plătit

• Beneficiu pentru persoanele cu handicap (60%) 30.000 $ pe an după impozitare
• Premium la 50.000 $: 140 $ pe an (50.000 $ x 0.28 / $ 100)
• Beneficii neimpozabile dacă nu sunt impuse: 21.000 de dolari (60% din salariul anterior plătit)

În acest exemplu, puteți vedea economiile pe care le va avea o persoană care va ieși din cauza dizabilității dacă își va plăti costurile de primă și toate taxele pe care le suportă.

Desigur, pentru cei care nu merg pe dizabilități, ei ar plăti 140 de dolari pe an, mai ales în acest exemplu, dacă nu au plecat în dizabilități. Acesta este motivul pentru care multe companii dau angajaților posibilitatea de a alege modul în care ar dori să plătească prime.