Beneficiile HSA vs. HRA pentru economiile de sănătate

Asigurarea de sănătate este proiectată pentru a ajuta la costul îngrijirii medicale, dar nu acoperă întotdeauna totul. Planificarea anticipată a costurilor extra-de-buzunar vă poate împiedica să vă confruntați cu șocul autocolantului atunci când ajunge la un proiect de lege medical. În funcție de tipul de asigurare de sănătate pe care o aveți sau de beneficiile pe care le oferă angajatorul dvs., puteți avea acces la un cont de economii de sănătate (HSA) sau la o înțelegere privind rambursarea sănătății (HRA).

Dacă oricare dintre aceste opțiuni este disponibilă pentru dvs., este important să înțelegeți cum se compară un HSA vs. HRA.

Conturi de economii pentru sănătate

După cum sugerează și numele, un HSA este un cont de economii care este menit să fie utilizat special pentru îngrijirea sănătății. Aceste conturi sunt asociate cu planuri mari de asigurare de sănătate deductibile, care pot fi oferite de angajator. De asemenea, puteți opta să vă înscrieți într-un plan de deductibilitate ridicat, cu un HSA dacă sunteți independent.

Un HSA poate fi folosit pentru a plăti pentru o gamă largă de cheltuieli medicale, inclusiv:

• Vizitele medicului
• Îngrijire preventivă
• Servicii de specialitate
• Fizioterapie
• Programe de tratament pentru droguri și alcool
• Programe de pierdere în greutate
• Transplanturi de organe
• Teste de laborator
• Echipamente si consumabile medicale
• Servicii spitalicesti
• Servicii dentare
• Servicii de viziune
• Medicamente prescrise
• Medicamente fără prescripție medicală

Serviciul Internal Revenue limitează modul în care fondurile HSA pot fi utilizate într-o anumită măsură. De exemplu, nu puteți folosi banii în HSA pentru a plăti pentru servicii de albire a dinților, vitamine, transplanturi de păr, echipamente de exerciții fizice sau membri ai unei săli de sport.

Utilizarea fondurilor HSA este relativ ușoară. Compania dvs. de asigurări vă poate furniza un card de debit legat de contul dvs. de economii. Apoi, puteți să vă mișcați cardul pentru a plăti costurile medicale eligibile, iar furnizorul dvs. HSA va furniza o declarație fiscală la sfârșitul anului, indicând cheltuielile dvs. totale și contribuțiile anuale.

Pentru 2018, puteți contribui la suma de 3.450 USD pentru o HSA dacă aveți o singură acoperire. Limita crește până la 6.900 USD dacă aveți o acoperire familială. Angajatorii pot face contribuții de corespondență la o HSA în numele dvs. Contribuțiile totale ale angajaților și angajatorilor nu pot depăși limita contribuției anuale.

Cum funcționează un aranjament de rambursare a sănătății

Aranjamentul de rambursare a sănătății diferă de un HRA în mai multe moduri-cheie. În primul rând, nu este un cont de economii în sine, nici o asigurare de sănătate. Nu faceți nicio contribuție la cont; În schimb, angajatorul vă face contribuții.

Angajatorii pot stabili un HRA pentru orice angajat sub vârsta de 65 de ani. De asemenea, ei au controlul asupra modului în care puteți cheltui banii în contul dvs. De exemplu, dacă aveți cheltuieli medicale pe care asigurările nu le plătesc, ați putea să vă plătiți HRA pentru a plăti, apoi să acoperiți eventual diferența rămasă. În mod alternativ, angajatorul dvs. vă poate configura planul astfel încât să acoperiți o anumită sumă care nu este acoperită de asigurare; atunci, HRA dvs. plătește restul.

În ceea ce privește limitele de contribuție, acestea variază în funcție de tipul de HRA stabilit de angajator. Un HRA integrat, care este legat de un plan de sănătate al grupului cu nivel ridicat de deductibilitate, de exemplu, nu are o limită de contribuție anuală. Un angajat calificat HRA (QSEHRA), care este conceput pentru întreprinderile cu 50 sau mai puțini angajați, are o limită de contribuție de 5.050 USD pentru acoperirea individuală și 10.250 USD pentru acoperirea familială în 2018.

Similar cu HSA, banii deținut în HRA pot fi utilizați numai pentru cheltuieli medicale calificate. În general, acestea includ cheltuielile acoperite de planul dvs. de asigurări de sănătate, cum ar fi vizitele la medic, serviciile de spital și medicamentele eliberate pe bază de rețetă. Angajatorul dvs. are opțiunea de a extinde domeniul de acoperire pentru a include întreaga gamă de cheltuieli eligibile pentru HSA, dar acest lucru nu este obligatoriu.

Beneficiile HSA vs. HRAs

Un HSA și HRA pot părea la fel de avantajoase, dar HSA oferă unele beneficii importante pe care HRA nu le au.

În primul rând, contribuțiile pe care le faceți sunt deductibile. Deducerile reduc venitul dvs. impozabil pentru anul, ceea ce ar putea duce la o factură fiscală mai mică sau la o rambursare mai mare. Contribuțiile HRA sunt deductibile, dar numai pentru angajatorul dvs.; nu primiți niciun impozit pentru a avea unul dintre aceste conturi.

Apoi, nu vi se cere să utilizați fondurile HSA până când nu aveți nevoie de ele.Banii pe care-i contribuiți se rostogolesc de la un an la altul și până când îl retrageți, acesta continuă să câștige dobânzi. Cu un HRA, angajatorul dvs. decide dacă vă va permite să efectuați contribuții de la un an la altul. Dacă asta nu este o opțiune, banii tăi HRA devin în esență folosiți-l-sau-pierzi-l.

Modul în care puteți utiliza fonduri într-un HSA vs. HRA diferă, de asemenea. În cazul în care angajatorul dvs. nu optează pentru depășirea cheltuielilor acoperite de planul de sănătate, este posibil să vă aflați în situația de a plăti mai mult din buzunar pentru cheltuieli medicale care ar putea fi acoperite de un HSA.

În cele din urmă, și poate cel mai important, o HSA poate face dublu serviciu ca instrument de planificare a pensiilor. În mod obișnuit, retragerile de la o HSA pentru orice altceva decât asistența medicală ar fi supuse unei pedepse fiscale de 20% și impozitului pe profit obișnuit. Dacă rămâneți sănătos și continuați să acumulați bani în contul dvs. pe parcursul anilor de muncă, puteți retrage bani din HSA la vârsta de 65 de ani sau mai mult pentru orice scop, fără a suferi pedeapsa de 20%. Ați datora în continuare impozitul pe profit, dar acest lucru poate fi o modalitate utilă de a completa prestațiile de securitate socială sau veniturile din pensionare dintr-un cont de pensionare 401 (k) sau individual.

Contribuția la o HSA, chiar dacă nu vă depășiți planul în fiecare an, ar putea fi utilă pentru crearea unei surse suplimentare de economii pentru pensionare. Dacă, totuși, aveți doar un HRA disponibil, este important să înțelegeți exact cum îl puteți folosi pentru a vă asigura că profitați cât mai mult de el.